퇴직 예정자를 위한 절세 전략

퇴직하면 끝일 줄 알았나요? 세금은 이제 시작입니다

평생 열심히 일하고 이제 퇴직을 앞둔 50대 중장년층.
퇴직금만 받아도 한숨 돌릴 줄 알았는데, 웬걸?
퇴직소득세, 연금수령 시 세금, 종합과세 등 예상치 못한 세금 폭탄이 기다리고 있습니다.
“그냥 받으면 손해”입니다.
이제는 퇴직 전부터 계획적으로 절세 설계를 해야,
은퇴 후에도 안정적으로 노후를 누릴 수 있습니다.
이 글에서는 퇴직소득세 줄이는 방법,
퇴직 후 5년간의 절세 전략,
연금 수령 시기 조절법,
그리고 IRP·연금저축 활용법까지 전방위적으로 다룹니다.
실제 사례와 표도 함께 제시하니 끝까지 읽고 내 노후를 지키세요.

 

퇴직, 세금은 이제 시작!

 

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1. 퇴직 전에 알아야 할 퇴직소득세의 진실

퇴직소득세는 퇴직금 수령 시 단 한 번 과세되는 일시소득으로, 다음과 같이 계산됩니다.

퇴직소득세 = [(퇴직금 – 비과세액) ÷ 근속연수] × (소득세율 – 공제)

 

퇴직소득세 핵심 요소

항목	내용
퇴직금	근속연수 × 평균임금
근속연수	1년 미만 시 1년으로 간주, 월수 계산 포함
퇴직소득공제	근속연수 따라 최대 수천만 원 공제
연평균과세	누진세 완화 위해 연도별 나눠 계산

 

👉 많은 분들이 **“회사에서 퇴직금을 다 알아서 줬으니 세금도 처리됐겠지”**라고 착각합니다.
하지만 퇴직소득세는 연말정산이나 종합소득세와 별도로 정산되며,
잘못 수령하면 불이익이 큽니다.

 

 

2. 퇴직소득세 줄이는 3가지 핵심 전략

퇴직 전 반드시 챙겨야 할 절세 전략은 다음과 같습니다.

 

전략 1. 퇴직금 일부를 IRP 계좌로 이체

• 퇴직금 전액을 일시에 받지 않고,
  IRP 계좌로 이체하면 세금을 ‘당장’이 아닌 ‘연금 수령 시점’으로 유예할 수 있습니다.
• IRP로 받는 경우, 연금으로 받을 때 세율 3.3~5.5% 적용
  👉 일반 퇴직소득세율보다 훨씬 낮음!

 

전략 2. 퇴직 전 3년 치 평균 소득 줄이기

• 퇴직소득세는 퇴직 전 3년 평균 소득이 높을수록 더 많이 과세됨
• 퇴직 직전 해 보너스 조절, 고소득 일시 지급 유예 필요

 

전략 3. 근속연수 늘리기

• 1년만 늘어도 퇴직소득공제 폭이 커짐
• 사내 재직기간 ‘끌어보기’ 전략도 적극 활용

 

3. 퇴직 후 5년, 연도별 절세 로드맵 설계하기

퇴직 이후 바로 연금을 수령하면 손해입니다.
가장 이상적인 시나리오는 퇴직 후 5년간 절세 설계를 적용하는 것입니다.

 

퇴직 후 5년 절세 로드맵 예시

연도	전략
1년차	퇴직금 일부 IRP 이체, 소득 없이 지출만 발생
2년차	ISA 개설, 금융상품 비과세 투자 시작
3년차	연금저축 수령 개시(연 1,200만 원 이내)
4년차	IRP 연금 수령 개시, 종합과세 기준선 아래 유지
5년차	부동산 임대·기타소득 통합 조절하여 종합소득세 최소화

👉 퇴직 후 1~2년은 가급적 무소득 상태 유지하며
연금 수령 시기를 나눠야 종합과세 기준인 2,000만 원 초과를 피할 수 있습니다.

 

 

4. 연금수령 시기와 방식, 절세의 분기점이 된다

연금 수령, “언제부터 받을지”와 “얼마를 나눠 받을지”가 핵심입니다.

 

절세를 위한 연금 수령 팁

• 연금저축은 연 1,200만 원 이내 수령: 분리과세(5.5%) 유지 가능
• IRP는 55세 이후 수령 가능: 수령 시기 분산 전략
• 연금수령 총합이 연 2,000만 원 초과 시 종합과세 대상 → 절세 실패

 

👉 연금 수령 시기도 연말이 아닌 연초에 수령하면 공제 효과 더 큼

 

 

5. IRP와 연금저축을 활용한 세테크 실전법

 

IRP 세액공제 요약

항목	금액
연간 납입 한도	최대 1,800만 원
세액공제율	13.2~16.5%
환급액	최대 742,500원(총 급여에 따라 달라짐)

 

연금저축 세액공제 요약

항목	금액
연간 납입 한도	400만 원
세액공제율	13.2~16.5%
환급액	최대 66만 원

 

👉 두 계좌를 합쳐 연간 약 800만 원 납입하면,
세액공제는 최대 115만 원까지 가능!
퇴직 직후 2~3년 동안 적극 활용 시, 세금 폭탄 방지 + 안정적 노후 재정 확보 가능

 

 

 

6. 놓치기 쉬운 종합과세 함정 피하는 법

연금 수령 외에도 임대소득, 배당소득 등과 합쳐
연 2,000만 원 초과 시 종합소득세 대상이 됩니다.

 

종합소득세 피하는 팁

1. 연금 수령을 분산해 1,200만 원 이하로 설정
2. 고배당 ETF는 ISA 계좌 안에서 운용
3. 임대소득은 분리과세(14%) 적용 선택
4. 기타 소득과 일정 시기 분리하여 수령

 

👉 이 4가지만 지켜도, 고소득자에게 부과되는 세율 38%까지 피할 수 있습니다.

 

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🧾 결론: 세금은 미리 설계할수록 덜 낸다

퇴직은 인생의 이정표일 뿐입니다.
하지만 절세 전략 없이 퇴직을 맞이하면, 노후의 시작부터 출혈이 심각해집니다.
퇴직소득세를 줄이는 기술, 연금 수령 시기의 최적화, 그리고 IRP·연금저축의 적극 활용까지.
이제는 노후에도 세금을 설계해야 하는 시대입니다.

퇴직 5년 전부터 준비하세요.
당신의 노후는 당신이 미리 설계한 세금 전략만큼 안전합니다.